ふるさと納税のメリットって？控除の確認方法についても紹介

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ふるさと納税とは？簡単におさらい

ふるさと納税は「寄附金制度」の一つで、任意の自治体に寄附をすることで返礼品を受け取り、一定額まで税金が控除される仕組みです。

実質負担2,000円で地域の名産品を手に入れられるため、多くの人が活用しています。寄附先は、自分の出身地に限らず、どの自治体でもOKです。

「納税」という言葉がついているふるさと納税。
実際には、都道府県、市区町村への「寄附」です。
一般的に自治体に寄附をした場合には、確定申告を行うことで、その寄附金額の一部が所得税及び住民税から控除されます。ですが、ふるさと納税では原則として自己負担額の2,000円を除いた全額が控除の対象となります。

引用：総務省　ふるさと納税ポータルサイト　よくわかる！ふるさと納税
https://www.soumu.go.jp/main_sosiki/jichi_zeisei/czaisei/czaisei_seido/furusato/about/（参照：2025-05-31）

ポイントは、上記の文中にある控除が活用できる点です。

例えば、年収700万円の給与所得者の方で扶養家族が配偶者のみの場合、30,000円のふるさと納税を行うと、2,000円を超える部分である28,000円（30,000円－2,000円）が所得税と住民税から控除されます。

引用：総務省　ふるさと納税ポータルサイト　ふるさと納税のしくみ
https://www.soumu.go.jp/main_sosiki/jichi_zeisei/czaisei/czaisei_seido/furusato/mechanism/about.html（参照：2025-05-31）

ふるさと納税のメリット

ふるさと納税の主なメリットは以下の通りです。

地元の特産品や名産がもらえる

ふるさと納税の大きな魅力の一つが、「地元の特産品や名産品」が返礼品としてもらえることです。

たとえば、北海道の海鮮、山形のさくらんぼ、佐賀牛など、普段なかなか手に入らない美味や名品を楽しめます。

寄附先を選ぶ楽しさもふるさと納税ならでは。「旅行に行く代わりに」「お世話になった故郷に」といった形で地域応援にもつながります。

返礼品の内容は自治体によって多彩で、食材のほかにも工芸品や宿泊券、体験型サービスなども選べます。これらは自己負担2,000円で受け取れるため、実質的にかなりお得。

お得でなおかつ贅沢気分を味わえるのは、まさに一石二鳥の制度です。特に年末が近づくと申し込みが増えるため、早めのチェックと申し込みがおすすめです。

「何を選ぼうか」と迷う時間も楽しく、家族で相談するのもよいですね。

所得税と住民税が控除される

ふるさと納税の本質的なメリットは、所得税と住民税が控除されるという効果にあります。

寄附金のうち、自己負担2,000円を除いた額が、原則として税金から控除される仕組みです。控除額は収入や家族構成によって異なりますが、上限内であれば非常にお得な制度といえます。

所得税は確定申告後に還付、住民税は翌年度の納税額が減るという形で反映されます。この制度を活用すれば、税金の使い道を自分で選ぶことができ、納税への満足度も高まります。

さらに、寄附先である自治体からはお礼として魅力的な返礼品が届くため、家計にも嬉しい制度です。

「控除×地域応援×特産品」の三拍子が揃っているのが、ふるさと納税の大きな強みです。ワンストップ特例制度を使えば確定申告が不要な場合もあり、初心者にも始めやすいのが特徴。

計画的に寄附すれば、無理のない範囲で税負担を軽減することができます。ふるさと納税は、賢く暮らすための現代の知恵といえるでしょう。

被災地や応援したい地域を支援できる

ふるさと納税は、被災地や応援したい地域を直接支援できる仕組みとしても注目されています。

災害に見舞われた自治体に対して、迅速に寄附を行うことができ、その資金は復興支援などに使われます。ニュースで見た被害の現場や、思い入れのある地域に対し、具体的な形で「力になれる」手段なのです。

多くの自治体では、寄附金の使い道を「災害復旧・復興支援」「地域医療の充実」などから選べるようになっています。返礼品をあえて辞退し、全額支援に回すという選択肢もあり、真の支援を望む人に適しています。

また、災害時に限らず、過疎化や人口減少に悩む地域への応援としても効果的です。寄附を通じて地域の産業や伝統文化を守ることができる点も、大きな意義があります。

「税金の使い道を自分で選べる」この制度は、まさに参加型の社会貢献ともいえるでしょう。

税金の控除と同時に、心のこもった支援ができることが、ふるさと納税の本当の魅力です。地域に寄り添う寄附が、未来の日本を支える一歩になるかもしれません。

確定申告不要の「ワンストップ特例制度」も利用可能

会社員など確定申告が不要な人なら、簡単な申請だけで控除が受けられます。

寄附先が5自治体以内であれば、確定申告は不要。各自治体に申請書を送るだけで手続きは完了します。申請書は寄附後に自治体から送られてくる場合とオンラインでダウンロードする場合があります。申請書への記入と本人確認書類を返送するだけという手軽さです。

「税金の控除を受けたいけど、手続きは最小限にしたい」そんな人にぴったりの制度です。

ただし、医療費控除や副業などで確定申告が必要な人は対象外なので注意が必要です。また、ワンストップ特例を利用したい場合は、寄附のたびに申請を忘れずに行うことが大切です。

制度の活用で、ふるさと納税はさらに身近な選択肢になります。地元応援や返礼品の楽しみを、もっと気軽に体験してみませんか？

控除上限額を知ろう

控除額には上限があり、これを超えた分は自己負担になります。

上限額は、年収や家族構成により異なります。総務省やポータルサイトで利用できる「控除額シミュレーター」を活用して、自分の上限を事前に把握しておきましょう。

総務省が公開している全額控除されるふるさと納税額（年間上限）の目安はこちら。

控除を受けるための手続き方法

控除を受けるには以下のいずれかの方法で手続きを行います。

• 確定申告（寄附先が6自治体以上 or 自営業者など）
  • 寄附金受領証明書を添付して申告
• ワンストップ特例制度（寄附先が5自治体以内で会社員など）
  • 寄附の都度、申請書を提出

ワンストップ特例制度は確定申告が不要なため、サラリーマンの方に人気です。

総務省サイト「ふるさと納税の流れ」もご参考ください。

ふるさと納税の減税確認方法

ふるさと納税の控除が適切に行われているかを確認するには、以下の方法があります。

所得税は還付、住民税は控除となるのでご注意ください。

ワンストップ特例制度を利用した場合

会社員などで確定申告を行わず、ワンストップ特例制度を利用した場合、控除は全額住民税から行われます。

1. 住民税決定通知書の確認: 毎年5～6月頃に勤務先から配布される「住民税決定通知書」の「摘要」欄を確認します。
2. 控除額の確認: 「寄附金税額控除額：〇〇円」などと記載されており、この金額が「寄附金額－2,000円」となっていれば、控除が適切に行われています。 

確定申告を行った場合

自営業者や医療費控除などで確定申告を行った場合、所得税と住民税の両方から控除が行われます。控除の総額は変わりません。

1. 所得税の還付確認: 確定申告書の控えにある「還付される税金」欄を確認し、還付額を把握します。
2. 住民税の控除確認: 住民税決定通知書の「税額控除額」または「摘要」欄に記載された控除額を確認します。
3. 合計額の確認: 所得税の還付額と住民税の控除額の合計が「寄附金額－2,000円」となっていれば、控除が適切に行われています。 

控除が正しく反映されていない場合や不明な点がある場合は、お住まいの自治体にお問い合わせください。

失敗しないための注意点

ワンストップ特例制度は5自治体まで。超えると確定申告が必要

ふるさと納税をより手軽に行いたい人に便利なのが、「ワンストップ特例制度」です。確定申告をしなくても控除が受けられる制度ですが、適用には条件があります。その一つが「寄付先は5自治体以内」というルールです。たとえ同じ自治体に複数回寄付してもカウントは1ですが、6自治体以上に寄付すると確定申告が必要になります。

うっかり6自治体以上に寄付してしまい、確定申告を忘れると、控除が受けられず損をする可能性も。特例制度を使う予定の方は、寄付する自治体の数をしっかり管理することが大切です。仕組みを理解して、無理のない寄付を心がけましょう。

申請書や住所変更届を忘れると無効になる可能性がある

ふるさと納税で「ワンストップ特例制度」を利用する場合、忘れてはならないのが申請書の提出です。寄付をした後、自治体に申請書を期限内に提出しないと、控除の対象にはなりません。また、引っ越しなどで住所が変わった場合は「住所変更届」の提出も必要です。

提出を怠ると、せっかくの寄付が控除されない「無効扱い」になることも。ふるさと納税の制度は便利ですが、手続きに小さなミスがあると効果が台無しに。寄付後の書類対応も、確実に進めておきましょう。自分の寄付を活かすためにも、忘れず対応したいポイントです。

名義人は税金を納める人

ふるさと納税で控除を受ける場合は、控除を受けたい本人名義でふるさと納税の申し込みをする必要があります。申し込みをする際は名義人が誰になっているのか確認しましょう。

ふるさと納税は自治体への寄付ですので、どなたでも行っていただく事が可能です。ただし、税額控除を受けるためには、控除条件を満たす納税者(所得税や住民税を納めている方)がご本人のご名義でふるさと納税のお申し込みをしていただく必要がございます。
誤って扶養家族の方のご名義でお申し込みをされないようご注意ください。

引用：さとふる　お支払い・各種お手続き・使い方のよくある質問　ふるさと納税は誰が行えるのですか？
https://www.satofull.jp/static/faq/details.php?id=22#:~:text=%E3%81%B5%E3%82%8B%E3%81%95%E3%81%A8%E7%B4%8D%E7%A8%8E%E3%81%AF%E8%87%AA%E6%B2%BB%E4%BD%93%E3%81%B8,%E3%81%95%E3%82%8C%E3%81%AA%E3%81%84%E3%82%88%E3%81%86%E3%81%94%E6%B3%A8%E6%84%8F%E3%81%8F%E3%81%A0%E3%81%95%E3%81%84%E3%80%82（参照：2025-05-31）

注文者情報には、納税者の情報が正しく入力されている必要があります。必ず、住民票に記載されているお名前とご住所を注文者情報としてご登録ください。住民票の内容と異なっている場合、税金の控除申請ができませんのでご注意ください。

また、家族の名前など、ご本人以外のお名前で申込みをされた場合にも、名義の変更やお申込みの取り消しは請けかねますので、ご了承ください。

引用：楽天ふるさと納税
https://event.rakuten.co.jp/furusato/guide/about/（参照：2025-05-31）

年内（12月31日）までに決済完了が必要。ギリギリは避けて早めの行動を

ふるさと納税は、その年の所得控除を受けるためには「12月31日までに決済が完了していること」が条件です。つまり、寄付の申し込みだけでなく、支払いまで済ませておく必要があります。特にクレジットカード決済を利用する場合は、自治体によって処理のタイミングが異なるため、年末ギリギリの申し込みは要注意です。

アクセス集中によるサーバーダウンや、手続きの不備で年明け処理になってしまうと、翌年分として扱われてしまいます。思い立ったときに早めに寄付しておくのが安心です。特産品の在庫切れや、希望の返礼品がなくなる前に、計画的に行動しましょう。賢く活用するには「タイミング」も大切です。

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楽天経済圏ならポイントもついてさらにお得に

どのポータルサイトで寄付をした方がいいの？という方におすすめしたいのが楽天が運営している「楽天ふるさと納税」。

楽天市場の登録会員であれば、その登録情報を利用して、楽天市場で買い物をするのと同じステップで寄付することができます。

楽天会員の場合は、楽天ふるさと納税での寄付申込みも通常のお買い物と同様、100円につき1ポイントが付与されます。

寄付金の支払いにクレジットカードも楽天ポイントも利用することが可能です。

さらに楽天では５と０の付く日、楽天モバイル、楽天銀行を利用しているなど楽天経済圏を利用すればするほどポイントアップを狙うことができます。

この機会にぜひ、楽天経済圏について検討してみてはいかがでしょうか。

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まとめ：社会貢献しながら賢く活用

ふるさと納税は、地域貢献と控除の両立ができる優れた制度です。

制度を正しく理解し、上限を守って寄附すれば、無理なく続けられます。返礼品に目が行きがちですが、本質は「寄附」。その気持ちを忘れず、賢く活用しましょう。

本日も最後までお読みいただきありがとうございました。

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